3.5. Improvement of the methodology of evaluation of reserves for possible losses on loans for debt financing debt transactions (LBO)

Research output: Contribution to journalArticleResearchpeer-review

Abstract

In the current Russian economy, the implementation of mergers and acquisitions is one of the most promising ways to expand the scale of business and develop new markets. At the same time, in the conditions of limited profitability and a deficit of own capital for financing, credit resources are attracted. For banks, participation in these transactions is associated with both high profitability and significant risks, which require a methodology for their correct assessment. The authors propose an author's approach to determining the quality category of loans and the level of reservation for loans granted for debt redemption purposes (LBO). Within the framework of this approach, a methodology for changing the level of credit risk of the LBO transaction has been developed, which can serve as a justification for clarifying the quality category of the loan and reducing the level of reserves. The application of this methodology will allow banks to provide a more reliable assessment of the riskiness of loans and ensure a reasonable capital saving.
Translated title of the contribution3.5. Improvement of the methodology of evaluation of reserves for possible losses on loans for debt financing debt transactions (LBO)
Original languageRussian
Pages (from-to)112-119
Number of pages8
JournalАудит и финансовый анализ
Issue number5-6
Publication statusPublished - 2017

Fingerprint

Evaluation
Debt
Loans
Debt financing
Methodology
Profitability
Credit risk
Financing
Reservation
Credit
Russian economy
Participation
Debt repayment
Riskiness
Mergers and acquisitions
New markets
Justification
Resources

GRNTI

  • 06.00.00 ECONOMY AND ECONOMIC SCIENCES

Level of Research Output

  • VAK List

Cite this

@article{e2e7c0810366430596036b2a29e785d4,
title = "3.5. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДОЛОГИИ ОЦЕНКИ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ ДЛЯ СДЕЛОК ВЫКУПА ДОЛГОВЫМ ФИНАНСИРОВАНИЕМ (LBO)",
abstract = "В условиях современной российской экономики реализация сделок слияний и поглощений является одним из наиболее перспективных способов расширения масштабов бизнеса и освоения новых рынков. При этом в условиях ограниченной рентабельности и дефицита собственного капитала для финансирования привлекаются кредитные ресурсы. Для банков участие в данных сделках связано как с высокой рентабельностью, так и со значительными рисками, которые требуют методики их корректной оценки. В работе предложен авторский подход определения категории качества ссуд и уровня резервирования по кредитам, предоставляемым на цели выкупа долговым финансированием ( LBO ). В рамках данного подхода разработана методика изменения уровня кредитного риска сделки LBO, которая может выступать обоснованием уточнения категории качества ссуды и снижения уровня резервов. Применение данной методики позволит банкам обеспечить более достоверную оценку рискованности ссуд и обеспечить обоснованную экономию капитала.",
author = "Домников, {Алексей Юрьевич} and Хоменко, {Павел Михайлович} and Ходоровский, {Михаил Яковлевич}",
year = "2017",
language = "Русский",
pages = "112--119",
journal = "Аудит и финансовый анализ",
issn = "0236-2988",
publisher = "Общество с ограниченной ответственностью {"}Издательство {"}ДСМ Пресс{"}",
number = "5-6",

}

TY - JOUR

T1 - 3.5. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДОЛОГИИ ОЦЕНКИ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ ДЛЯ СДЕЛОК ВЫКУПА ДОЛГОВЫМ ФИНАНСИРОВАНИЕМ (LBO)

AU - Домников, Алексей Юрьевич

AU - Хоменко, Павел Михайлович

AU - Ходоровский, Михаил Яковлевич

PY - 2017

Y1 - 2017

N2 - В условиях современной российской экономики реализация сделок слияний и поглощений является одним из наиболее перспективных способов расширения масштабов бизнеса и освоения новых рынков. При этом в условиях ограниченной рентабельности и дефицита собственного капитала для финансирования привлекаются кредитные ресурсы. Для банков участие в данных сделках связано как с высокой рентабельностью, так и со значительными рисками, которые требуют методики их корректной оценки. В работе предложен авторский подход определения категории качества ссуд и уровня резервирования по кредитам, предоставляемым на цели выкупа долговым финансированием ( LBO ). В рамках данного подхода разработана методика изменения уровня кредитного риска сделки LBO, которая может выступать обоснованием уточнения категории качества ссуды и снижения уровня резервов. Применение данной методики позволит банкам обеспечить более достоверную оценку рискованности ссуд и обеспечить обоснованную экономию капитала.

AB - В условиях современной российской экономики реализация сделок слияний и поглощений является одним из наиболее перспективных способов расширения масштабов бизнеса и освоения новых рынков. При этом в условиях ограниченной рентабельности и дефицита собственного капитала для финансирования привлекаются кредитные ресурсы. Для банков участие в данных сделках связано как с высокой рентабельностью, так и со значительными рисками, которые требуют методики их корректной оценки. В работе предложен авторский подход определения категории качества ссуд и уровня резервирования по кредитам, предоставляемым на цели выкупа долговым финансированием ( LBO ). В рамках данного подхода разработана методика изменения уровня кредитного риска сделки LBO, которая может выступать обоснованием уточнения категории качества ссуды и снижения уровня резервов. Применение данной методики позволит банкам обеспечить более достоверную оценку рискованности ссуд и обеспечить обоснованную экономию капитала.

UR - http://elibrary.ru/item.asp?id=32709502&

UR - https://elibrary.ru/item.asp?id=35105494

M3 - Статья

SP - 112

EP - 119

JO - Аудит и финансовый анализ

JF - Аудит и финансовый анализ

SN - 0236-2988

IS - 5-6

ER -