МОДЕЛЬ ФОРМИРОВАНИЯ РЕЗЕРВОВ ПО КОРПОРАТИВНЫМ ДОЛГОВЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ НА ОСНОВЕ СИНТЕТИЧЕСКИХ СПРЭДОВ

Результат исследований: Вклад в журналСтатья

Аннотация

В статье предлагается авторский подход к совершенствованию методологии формирования резервов на возможные потери по ссудам по корпоративным кредитным активам. Разработана авторская модель оценки качества кредитных активов в целях формирования резервов, основанная на рыночном подходе. Предложен методический подход к расчету суммы обесценения кредитных активов и определения величины резервов по кредитным операциям. Модель может быть применена банками, инвестиционными фондами при формировании финансовой отчетности, аналитиками для оценки рисков, резервов, экономического капитала с учетом современных норм банковского надзора.
Переведенное названиеThe model of formation of reserves on corporate debt are based on synthetic spreads
Язык оригиналаРусский
Страницы (с-по)193-197
Число страниц5
ЖурналАудит и финансовый анализ
Номер выпуска4
СостояниеОпубликовано - 2015

ГРНТИ

  • 06.00.00 ЭКОНОМИКА И ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ

Уровень публикации

  • Перечень ВАК

Fingerprint Подробные сведения о темах исследования «МОДЕЛЬ ФОРМИРОВАНИЯ РЕЗЕРВОВ ПО КОРПОРАТИВНЫМ ДОЛГОВЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ НА ОСНОВЕ СИНТЕТИЧЕСКИХ СПРЭДОВ». Вместе они формируют уникальный семантический отпечаток (fingerprint).

Цитировать